商业银行合规文化建设任重道远

　　合规是银行的立行之本，合规文化是银行企业文化建设的重要组成部分。目前，我国大型商业银行均构建了合规文化体系，但从总体看，商业银行的公司治理环境及内部体制建设还不到位，合规管理体制的独立性较弱，管理文化尚不成熟。

　　近年来，我国银行业在保持快速发展的同时，也面临着金融环境巨变带来的严峻挑战。银行业外部环境错综复杂，同业竞争不断加剧，风险防范形势严峻。除信用风险、市场风险、操作风险外，还有来自银行内部控制制度不健全、不完善，对外部监管法律、法规、规章、制度理解和执行不到位等形成的合规风险。

　　进入后危机时代以来，国内外银行业金融机构频频暴露重大违规事件，不仅业务发展受到严格限制、财务损失数目惊人，而且机构声誉严重受损、市值下降，危及了公众对银行业的信心。

　　随着我国经济结构调整深入推进，高增长时积累下来的一些问题也逐渐暴露出来，特是信用风险持续的扩散和蔓延，对银行稳健经营构成巨大考验。同时，民间借贷、非法集资、互联网金融、其他具有金融属性企业(包括小额贷款公司、融资担保公司、融资租赁公司、商业保理公司、典当公司等)等外部风险持续向银行体系传导，使得银行信用风险、操作风险、市场风险以及其他自发性风险，与外部输入性风险重叠交叉、错综交织在一起，风险形势更趋复杂多变，迫切需要全面推进合规文化建设。

　　合规是立行之本，合规文化是银行企业文化建设的重要组成部分。一家优秀的银行，必然有一套健全的合规文化体系。在当前国内银行业经营环境发生深刻变化。我国大型商业银行改革发展的历程，也是其文化不断积淀、丰富、深化和升华的过程。目前，我国大型商业银行均构建了合规文化体系，工行在去年不仅召开了合规文化发布会，而且还印发了《2016-2020年合规文化建设规划》，通过建立健全与发展战略和组织架构相适应的合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，强化风险控制水平，保障依法合规运营，不断夯实业务发展基础，持续促进战略目标实现和健康可持续发展。

　　构建大型商业银行的合规文化，主要包括合规政策、合规偏好和合规理念。具体来讲，根据监管要求，各行均制定了诸如《合规管理基本规定》、《合规政策》等制度，并经董事会或行务会议审议通过，是集团内合规管理的基础性制度，也是传递和塑造本行合规理念和合规价值观的基本载体。审慎开展各项经营管理活动，努力防范潜在合规风险。例如，中国工商银行对合规风险坚持采取“高标准、零容忍”的处理原则和风险偏好。中国建设银行倡导、培育主动揭示风险的文化，而不是掩饰、庇护风险文化，鼓励并保护员工主动报告(或举报)本行或本部门已经或可能发生合规风险的情况。交通银行则认为，合规管理是循环的风险管理过程，本公司各条线、分支机构和每一名员工都应当掌握与其执业行为有关的合规规则，积极主动地识别和化解其执业行为的合规风险。合规创造价值和自觉主动合规，构成了合规文化的核心理念。

　　根据监管要求，国内商业银行普遍设立如内控合规部、法律事务部、内部审计局、风险管理部、监察室等合规管理部门，在各业务条线中配备了专职或兼职合规管理人员，如合规经理、合规官等，建立了与组织结构和业务规模相适应的合规文化体系。但从总体看，国内商业银行的公司治理环境及内部体制建设还不到位，合规管理体制的独立性较弱，合规管理人员权利不明，执行文化未能真正建立，管理文化尚不成熟，合规文化建设任重道远。

　　剖析银行各类案件和风险事件发生的诱因，虽有民间融资、非法集资、金融诈骗等外部输入型风险向银行体系扩散传导的客观因素，但也反映出部分银行的一些机构管理者和员工经营理念不端正、风险观念淡漠、合规意识不强等思想层面问题。加强合规文化建设，意味着用良好的合规文化教育人、规范人、约束人，筑牢防风险、保安全、促发展的思想堤坝。具体而言，有推进合规教育、开展合规主题活动、促使合规文化落地生根三个方面。

　　合规教育是指以学习合规文化理念、合规规则准则、合规履职技能等为主要内容，遵循全员覆盖、岗位适应、持续更新和管理规范的原则。合规教育内容包括合规文化理念、监管政策法规、合规管理体系、员工行为规范、业务规章制度、流程操作规范、合规履职技能、典型合规案例等。

　　合规文化建设是一项系统工程。若能结合内外部风险形势变化、监管要求及全行经营发展战略目标，不断拓宽和优化合规文化理念传播及根植的有效渠道，细化推动合规文化落地的具体措施，既突出阶段性目标，又体现长效机制，当能为转型发展提供强有力的文化支撑。

　　合规是一种文化，也是一种管理。合规文化要落地生根，关键是要将合规理念的内涵渗透到经营管理的各方面。结合新形势下银行的风险表现、特征和监管要求，应严抓弄虚作假、飞单私售、抽屉协议、营私舞弊、代客操作、充当掮客、违规越权、失职渎职、失密泄密、赌博经商等违反职业纪律的行为。真正将“合规从高层做起”理念融入经营管理中，将“内控合规人人有责”理念融入思维方式中，将“合规创造效益”理念融入行为习惯中。高度重视风险监测手段对违反职业纪律行为的防控作用，积极推动信息技术改造升级，建立现场与非现场、线上与线下、全面与重点相结合的立体监测体系，加大数据集中和分析力度，从多个维度、多个层面监测经营管理和业务操作行为。

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